2027年から「こどもNISA」スタート！子どもの教育費をNISAで準備するってどういうこと？
目次
今日の家族会議：こどもNISAってどんな制度？
リコ
ねえ、最近「こどもNISA」って言葉をよく見るんだけど、これって新しい制度なの？ 来年から始まるって聞いたんだけど、よく分からなくて。
ロキ兄
2026年度の税制改正で正式に決まって、2027年1月からスタートする制度だよ。今まで18歳以上しか使えなかったNISAのつみたて投資枠が、0歳〜17歳の子どもでも使えるようになるんだ。子育て世代には本当に大きな話だよ。
母
以前「ジュニアNISA」という子ども向けの制度があったんだけど、使いにくさから利用者が伸びずに2023年末で廃止されたの。今回の「こどもNISA」はその反省を踏まえた、かなり使いやすくなった後継制度よ。
こどもNISAの基本スペックを整理する
ロキ兄
まずスペックを整理するね。対象年齢は0〜17歳。年間投資上限額は60万円で、非課税保有限度額（生涯の上限）は600万円。子どもが18歳になると、自動的に大人向けのNISA（つみたて投資枠・成長投資枠）に移行するんだ。
リコ
年間60万円って、親のNISAの積立分とは別に使えるの？
父
そこが大きなポイントだよ。こどもNISAの枠は、親や祖父母のNISA枠とは完全に別枠なんだ。つまり、父・母・子ども1人の家庭なら、父の年間360万円＋母の年間360万円＋子どもの年間60万円＝計780万円まで非課税で投資できる枠が家族全体でできることになる。
母
しかも子どもが複数いれば、その分だけ枠が増えるわ。子ども2人なら120万円分の追加枠になるの。子育て世帯にとってはかなり強力な制度拡充よ。
ジュニアNISAと何が違うの？使いやすくなった点
ロキ兄
廃止されたジュニアNISAとの最大の違いは「途中で引き出せる」ことだよ。ジュニアNISAは原則18歳まで払い出し不可という縛りがあって「急な教育費に使えない」と不評だったんだ。
母
こどもNISAでは12歳以降なら、入学金・教育費・生活費などの子どものための支出を目的として払い出しができるようになったの。子どもが同意した証明書類を金融機関に出すという手続きは必要だけど、大きな改善ね。
リコ
中学受験や高校入学のタイミングでも使えるってことか！ それなら現実的に教育費の準備に使えそうだね。
父
ただ注意点が一つある。万が一損失が出た場合、その損失はなかったものとみなされる。つまりNISAの損失と他の口座の利益の相殺（損益通算）ができないんだ。長期投資が前提の制度だということは忘れずにいてほしいね。
誰が口座を管理して、誰のお金を使うの？
リコ
子ども名義のNISAって、実際には誰がやるの？ 0歳の赤ちゃんが投資できるわけじゃないよね（笑）。
ロキ兄
口座の管理者（口座管理者）は親権者、つまりお父さんかお母さんが担うんだ。子ども名義の口座を親が代わりに運用するイメージだよ。投資するお金は親や祖父母が出すことになる。
母
「祖父母から孫へのお金を、NISAを使って非課税で運用しながら贈る」という使い方もできるから、おじいちゃん・おばあちゃんにとっても活用できる制度なの。三世代でNISA活用という時代が来たわね。
今から準備できることは？
父
こどもNISAのスタートは2027年1月だから、まだ半年以上ある。今すぐ動く必要はないが、今のうちに「子どもの教育費をいつ・いくら使う予定か」を家族で整理しておくといいだろう。その目標があってはじめて、どれだけ積み立てるかが決まるからね。
ロキ兄
手続きの面では、こどもNISAの口座開設は子どもが口座を持っていない証券会社で行う必要があるよ。親が使っている証券会社で子ども分も開設できる場合が多いから、2027年に向けて各社の情報を確認しておくといいね。
リコ
まずは家族で「いつ・何のためにお金が必要か」を話し合うのが先なんだね。投資の前に計画が大事ってこと、改めてわかった気がする！
今日のまとめ
ロキ兄
今日のポイントをまとめるよ。①こどもNISAは2027年1月スタート予定、0〜17歳が対象で年間60万円・総額600万円の非課税枠。②親のNISA枠とは完全別枠なので家族全体の非課税投資力が大幅アップ。③12歳以降は教育費目的で途中払い出しが可能になった。④まず「いつ・いくら必要か」という教育費の計画を家族で立てるのが第一歩だよ。
リコ
「えすふぁみ家」もそろそろ、将来の子どもたちのための計画を本格的に話し合う時期が来たかもしれないね！
ロキ兄
※投資は自己責任でお願いします。
